Cbonds Valuation

Метою цієї Методики є надання учасникам ринку об’єктивних оцінок справедливої вартості активів та довірчих інтервалів справедливої вартості, які в максимальному ступені (в межах аналітичних можливостей Cbonds) відповідають ринковій кон’юнктурі та тенденціям попиту і пропозиції на ринку.

Методика призначена для оцінки активів, що представляють собою боргові зобов’язання, випущені у формі цінних паперів (облігацій та єврооблігацій), для яких відомі дати та суми платежів (в одній валюті) до фіксованої дати погашення. У випадках, коли передбачено дострокове погашення облігацій за рішенням емітента (опція Call) та/або достроковий викуп емітентом облігацій на вимогу їх власників (опція Put), мають бути відомі суми платежів до найближчої дати дострокового погашення або викупу.

У рамках Методики не оцінюються активи, що являють собою безстрокові, структурні, індексовані, забезпечені, субординовані, гарантовані, іпотечні, ісламські, конвертовані облігації; а також облігації, випущені в рамках сек’юритизації активів/зобов’язань, або ті, що являють собою цифрові фінансові активи. Перелік винятків може бути доповнений за рішенням Експертної ради.